第三部分：靖西市农村合作经济经营管理指导站

2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入50.70万元，其中本年收入48.70万元, 较2016年度决算数增加9.59万元，增长23.32 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入46.85万元，为靖西市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加5.74万元，增长13.96 %，主要原因是新增在职人员，养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险以及公积金等都有所增加，导致财政拨款收入有所增长。

2.事业收入0万元，靖西市农村合作经济经营管理指导站2017年度无事业收入，较2016年度决算数相比无增减情况。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数相比无增减情况。

4.其他收入1.85 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数增加1.85万元，增长100 %，用于农村经济收益统计年报工作经费，主要原因：应属于本级财政拨款预算内，填列有误。

5.上年结转和结余 2 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加2万元，增长100 %，用于2016年农村经济收益统计年报工作经费，主要原因：该项经费报销流程为待各乡镇2016年底完成统计上报后，2017年初才报销。

（二）本部门2017年度总支出50.70万元，其中本年支出  50.70万元, 较2016年度决算数增加11.59万元，增长29.63%。共三大类支出，具体情况如下：

1.社会保障和就业支出6.17 万元，主要用于职工生育、工伤等其他社会保障基金的补助支出。较2016年度决算数增加6.06万元，增长550.09%，主要原因是人员增加，生育、工伤等其他社会保障基金支出也增加。

2.医疗卫生与计划生育支出 2.58 万元，主要用于在职职工和离退休职工医疗保障方面的支出。较2016年度决算数减少0.34万元，减少11.64%，主要原因是2017年新增职工已在原单位缴纳医疗保险，用于本单位职工的医疗保障基金也减少。

3.农林水支出41.95 万元，主要用于农业事业单位的基本支出。较2016年度决算数增加11.59万元，增长29.63%，主要原因是在职人员增加，农业事业单位基本支出也相应增加。

4.结余分配为0万元，主要用于预算单位按规定提取事业基金。2017年度靖西市农村合作经济经营管理指导站没有结余分配。

5.年末结转和结余0万元，主要用于预算单位按规定结转到下年度的专用经费。2017年度靖西市农村合作经济经营管理指导站没有年末结转和结余。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

靖西市农村合作经济经营管理指导站2017 年度一般公共预算支出22.82万元，较2016年度决算数减少16.29万元，减少41.65%。其中：基本支出20.82万元，项目支出2万元。

靖西市农村合作经济经营管理指导站2017 年度一般公共预算支出年初预算为  22.82 万元，支出决算为50.70万元，完成年初预算的222.17%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0 万元，支出决算为 3.60万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因：2017年追加离退休经费。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）年初预算为2.23 万元，支出决算为 2.49万元，完成年初预算的111.65%。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，2017年养老缴费基数提高，养老保险经费增加。

（三）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为 0.04万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，预算报表将工伤保险并列入生育保险中核算。

（四）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）年初预算为0.11万元，支出决算为 0.04万元，完成年初预算的36.36%。决算数小于预算数的原因：预算数为工伤保险和生育保险的合计数，没有将生育保险列入对应项中。

（五）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0.69万元，支出决算为2.58万元，完成年初预算的373.91%。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，预算报表将工伤保险列入生育保险中核算。

（六）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，预算报表将公务员医疗补助列入其他项核算。

（七）农林水（类）农业（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因：2017年开展农经工作，安排农经工作经费支出。

（八）农林水（类）农业（款）事业运行（项）年初预算为18.22万元，支出决算为39.95万元，完成年初预算的219.26%。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，2017年开展农经工作，安排经费支出。

（九）农林水（类）农业（款）其他农业（项）年初预算为0万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因：2017年开展农经工作，安排经费支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出

决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 20.82 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出17.52万元，主要用于安排在职人员基本工资、津贴补贴、奖金及基本社会保障的开支，年初预算14.59万元，完成年初预算119.26 %。决算数大于预算数的原因：新增在职人员，安排经费增加。

（二）商品和服务支出2.87万元，主要用于安排单位购买办公用品、支付水电等开支，年初预算3.44万元，完成年初预算83.43%。决算数小于预算数的原因：抽调一名在职人员任扶贫工作队，所需办公经费减少。

（三）对个人和家庭的补助支出24.27万元，主要用于安置或安抚离退休人员、过世家属的生活困难补贴。年初预算1.35万元，完成年初预算100%。决算数大于预算数的原因：2017年新增离退休人员，安排经费增加；发放过世职工抚恤金，同时补发新增遗嘱人员补助。

 

四、2017年度政府性基金支出决算情况

政府性基金支出为0万元，用于代政府收取的具有专项用途的财政资金。靖西市农村合作经济经营管理指导站2017年度没有政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

靖西市农村合作经济经营管理指导站2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费预算执行情况说明

2017年“三公”经费年初预算为0元，支出决算数为0万元，完成年初预算0%，与上年持平。其中：因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算0%，与上年持平；公务接待费年初预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算0%，与上年持平；公务用车购置及运行经费年初预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成预算的0%，与上年持平。主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制和压缩“三公”经费相关支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

公务用车购置支出 0万元；公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待0批次，无国（境）外公务接待。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

机关运行经费支出2.87万元，用于一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费（财决08-1表）。较年初预算减少0.57万元，减少16.56%，主要原因：抽调在职人员任扶贫工作队，所需经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

政府采购支出为0万元，用于预算单位按照规定向供应商购买商品或服务。靖西市农村合作经济经营管理指导站2017年本部门没有政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，靖西市农村合作经济经营管理指导站本部门没有车辆，没有单位价值50万元以上通用设备，没有100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。靖西市农村合作经济经营管理指导站2017年申报支出绩效目标1个，主要用于农村经济收益分配统计的半年报、年报的预测、汇总及促农增收调查点的指导统计数据汇总上报工作（对全市19个乡镇的农经统计员进行两次培训，两次会议）的支出。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。