靖西市扶贫开发办公室2017年部门决算

 

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第一部分：靖西市扶贫开发办公室概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：靖西市扶贫开发办公室2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：靖西市扶贫开发办公室2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

第一部分：靖西市扶贫开发办公室概况

一、主要职能

本部门主要职责是：

(一)贯彻执行党中央、国务院、省、市各级党委政府制定的扶贫开发与新农村建设的方针、政策和措施负责编制全县扶贫开发项目、社会帮扶项目、外资帮扶项目中长期规划、年度工作计划并加强对规划实施的统筹协调和检查指导。

 (二)组织开展扶贫开发调查研究积极探索扶贫开发新途径不断建立和完善扶贫开发工作机制。

 (三)承担组织、指导各类扶贫资金项目的编制、申报参与项目审核评估项目招投标及协调实施项目监督资金使用、组织自查验收。

 (四)负责对口帮扶、定点帮扶工作联系协助实施好各类社会扶贫项目。

（五）承担农村劳动力转移就业培训及贫困地区干部农民培训、农民实用技术培训。

 (六)负责信贷扶贫工作、小额贷款贴息、扶贫龙头企业的引进和资格初审推荐;组织申报实施产业化扶贫、科技扶贫、外资扶贫等项目。

 (七)负责全市贫困人口动态监测管理和扶贫开发与农村低保制度的衔接工作完成扶贫开发统计各类扶贫开发材料和表册上报、扶贫开发信息发布及宣传报道工作。

 (八)负责承办市委、市政府和上级业务部门交办的有关工作。

二、部门决算单位构成

  部门决算单位靖西市扶贫开发办公室部门决算由靖西市扶贫开发办公室、靖西市社会扶贫中心、靖西市信息中心三个部门构成。

第二部分：靖西市扶贫开发办公室2017年度部门决算报表

第三部分：靖西市扶贫开发办公室2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入39035.66万元，其中本年收入36647.92万元, 较2016年度决算数增加15267.11万元，增长64.23%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入36647.92万元，为上级财政扶贫资金和靖西市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加13795.83万元，增长60.37%，主要原因是2017年度脱贫攻坚工作任务增大，上级和本级财政拨款加大对扶贫资金的投入。

2.事业收入0元。为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

3.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增加0万元，增长0%。

4.其他收入0元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数减少90.76万元，减少100%，主要原因是本年度无财政拨款收入、事业收入之外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余2387.74万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加1562.04万元，增长189.18%，增加的主要原因是部分项目尚未获得批准，我办无法开展相关工作，造成结余。

（二）本部门2017年度总支出39035.66万元，其中本年支出37989.9万元, 较2016年度决算数增加16609.09万元，增长77.68 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.6万元，主要用于行政运行支出，较2016年度决算数减少6.53万元，下降91.58%。其中项目支出0.6万元，包括印刷费和差旅费；基本支出0万元。主要原因是，基层扶贫工作任务重，多下乡少出差，大部分差旅费支出为下乡差旅费支出。

2. 社会保障和就业支出（类）36.26万元。主要用于财政对失业保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助、财政对生育保险基金的补助等项目支出。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）17.99万元。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助、其他医疗保障等项支出。

4.农林水支出（类）37612.05万元。主要用于行政运行、一般行政管理事务、农村基础设施建设、生产发展、扶贫贷款奖补和贴息、扶贫事业机构、其他扶贫支出等项支出。

5.其他支出（类）323万元。主要用于扶贫的彩票公益金支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余1045.77万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少1341.97万元，下降56.2 %，主要原因是2017年度扶贫工作艰巨，工作人员的增加，加大经费开支。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

靖西市扶贫开发办公室2017 年度一般公共预算支出37611.03万元，较2016年度决算数增加17209.22万元，增长84.35%。其中：基本支出446.056万元，项目支出37164.98万元。

靖西市扶贫开发办公室2017 年度一般公共预算支出年初预算为7917.26万元，支出决算为38656.79万元，完成年初预算的488.26%。

（一）一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）年初预算为5.7万元，支出决算为0.6万元，包括0.6万元。完成年初预算的8.96%。主要原因是预算包括水、电费等费用，实际支出只有印刷费、差旅费，由于差旅费多为下乡差旅，县外出差次数少，因此支出金额相对较少。

（二）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为2.7万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要原因是节省开支，减少群众团体活动项目。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为26.14万元，支出决算为35.07万元，完成年初预算的134.16%。原因是扶贫工作任务重，为加大脱贫攻坚能力度，增加扶贫工作人员、退休人员增多等，因此加大基本养老保险缴费支出增多。

（四）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）年初预算为0.64万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的39.06%。原因是失业保险补助金的调整，因此实际缴纳比年初预算小。

（五）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为0.21万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的223.81%。原因是工伤保险基金补助上调，因此实际支出比年初预算大。

（六）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）年初预算为1.13万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的41.59%。原因是生育保险基金补助下调，因此实际缴纳比年初预算小。

（七）医疗卫生与计划支出（类）行政事业单位（款）行政单位医疗（项）年初预算为8.07万元，支出决算为11.07万元，完成年初预算的137.17%。主要原因是人员增加致使医疗卫生实际支出比年初预算大。

（八）医疗卫生与计划支出（类）行政事业单位（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0万元，支出决算为6.86万元，完成年初预算0%。由于我办人员组成有编外人员、劳务派遣人员及在编人员，因此年初不单独对公务员医疗补助支出做预算。

（九）农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为443.87万元，完成年初预算0%。此项为扶贫工作中所需的其他农业经营所产生的农业经费支出，包括安排2017年靖西市农业产业种植项目款、安排市本级基础设施和产业项目经费、拨付2017年非贫困户桑苗款资金，由于以上项目在年后计划实施而产生的费用支出，因此年初不作预算。

（十）农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）年初预算为873.5万元，支出决算为376.59万元，完成年初预算43.11%。原因是预拨绩效奖励金的减少，使支出决算少于年初预算。

（十一）农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）年初预算为150万元，支出决算为702.82万元，完成年初预算的468.55%。原因是包括市扶贫攻坚指挥部公务经费、会议经费、工作经费等支出，年初预算只对我办支出做预算，因此支出决算大于预算。

（十二）农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）年初预算为0万元，支出决算为10460.21万元，完成年初预算的0%。原因是农村基础设施项目的增加，工程结算款的开支，新增债券--用于扶贫开发项目等费用的支出，由于此类支出根据年后实际情况支出，因此年初不做预算，故支出决算大于年初预算。

（十三）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为5713.29万元。完成年初预算的0%。原因是上级和本级财政拨款加大对扶贫资金的投入，及提前下达2017财政专项扶贫资金等，因此年初不对此类做出预算，故支出决算大于年初预算。

（十四）农林水支出（类）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）年初预算为7623.48万元，完成年初预算的0%。原因是知己支出决算包括对小额信贷风险奖补基金、小额信贷贴息经费等，年初无法预计，因此年初不做出预算，故支出决算大于年初预算。

（十五）农林水支出（类）扶贫（款）扶贫事业机构（项）年初预算为0万元，支出决算为106.91万元，完成年初预算的0%。原因是包括指挥部要求的乡镇扶贫工作站经费，年初预算只包括我办经费支出，因此不做出预算，故支出决算大于年初预算。

（十六）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）年初预算为6836万元，支出决算为12129.07万元，完成年初预算的177.43%。原因是脱贫攻坚工作任务重，扶贫资金开支的增加，因此支出决算大于年初预算。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出446.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出177.06万元，年初预算为0万元。主要原因是本办人员实际工资福利支出，包括基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资。年初无预算。

（二）商品和服务支出25.45万元，年初预算为0万元。主要原因是本办人员实际商品和服务支出，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、其他交通费用，无年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出为243.55万元。年初预算为0万元。主要原因是本办人员实际对个人和家庭的补助支出，包括生活补助、医疗费、奖励金，无年初预算。         

（四）其他资本性支出为0元。

（五）对企事业单位的补贴支出为0元。

（六）债务利息支出为0元。

（七）其他支出0元。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

靖西市扶贫开发办公室2017年度政府性基金支出323万元，较2016年度决算数减少617.34万元，下降65.65%。其中：基本支出0万元，项目支出323万元。原因是大部分项目已在2016完成，固2016年项目支出比2017年支出大，使支出金额增长率下降。

靖西市扶贫开发办公室2017 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为323万元。

（一）一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、债务还本支出、债务利息支出（类）等年初预算为0元，决算为0元。

（二）其他支出（类）年初预算为0万元，决算数为323万元。主要用于用于扶贫彩票公益金支出，年初无预算。预、决算差异原因是为实现脱贫攻坚工作，在扶贫工作中，对乡村基础设施建设及产业项目的支出的投入，由于年初编制预算时，基础设施建设项目尚未完成，因此不对此项作出预算。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0万元元；公务接待费支出决算3.56万元。

靖西市扶贫开发办公室2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费年初预算数4.8万元，支出决算为3.56万元，完成预算的74.17%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3.56万元，完成预算的74.17%。

2017年“三公”经费决算支出为3.56万元，较2016年度减少3.3万元，同比下降48.1%。2017年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%，同比持平；公务用车购置及运行费支出决算0万元占0%，同比持平；公务接待费支出决算为3.56万元，占100%，同比减少3.3万元，下降48.1%。2016年度“三公”经费支出决算减少的原因是由于取消了公务用车减少了公务用车购置及运行费支出和公务接待费减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排办机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，靖西市扶贫开发办公室所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出3.56万元,国内公务接待批次74次，人次446次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。国内接待团体主要包括自治区扶贫工作小组、百色扶贫工作小组等工作人员。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出25.45万元，比2016年减少155.23万元，降低85.91%。主要原因是我办提倡机关运行经费厉行节简高效，提高工作效能，减少经费开支。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，二级项目27个，共涉及资金7197万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“扶贫资金项目管理费”“扶贫第一书记驻村工作经费”“桂财农【2016】239 关于提前下达2017年财政专项扶贫资金预算指标的通知”等3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出7197万元。从评价情况来看，项目总体立项规范、绩效目标明确、预算编制较为合理、资金及时到位、财政预算执行率高；各项管理制度健全并且能有效执行，项目实施单位建立相应的业务、财务监控措施，有效保障资金安全，提高资金使用效率。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，扶贫资金项目管理费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是预算执行进度慢；二是部分指标无法量化。下一步改进措施：一是提前做好相关项目资金支出准备工作，提高预算执行计划性；二是合理设置绩效目标，细化量化指标。

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。