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第一部分：农机局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：农机局2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：农机局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：靖西市农机局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家在农业机械化方面的方针、政策和法律、法规；研究制定本市农业机械化发展方向规划；贯彻实施国家和自治区人民政府关于农业机械化工作法规、条例、规章、标准及市政府的决定，依法对上述职能监督实施。

（二）研究提出农业机械化重大技术措施建议；负责农业机械化重点科技项目的论证、申报和实施；负责新技术引进、开发、推广、应用；负责制定、申报本市农机化专项事业经费计划，对批准实施的项目进行指导、监督、管理。

（三）负责对农业机械的使用进行宏观管理，组织协调引导农机产品结构调整与更新，提高农业机械化普及和应用水平，充分发挥农业机械在农业生产、农村经济和农村社会进步中的作用。

（四）负责实施拖拉机、联合收割机、农用运输车、固定式农机等农业机械的安全监理、发牌发证、入户管理、年度检审、技术检测，进行安全生产宣传、教育、技术培训。

（五）组织协调农业机械投入抢险救灾和农业开发，搜集、汇报农业生产灾情，负责各项农机化补贴资金的分配、使用与管理。

（六）负责农机维修网点和农机供应网点宏观管理及业务指导；实施农机维修网点技术等级审定和农机修理工、农机经销等职业资格认定、考核、发证工作；负责农机维修质量和农机产品质量的认证管理和监督。

（七）指导农机系统财务管理工作，对重大农业机械化项目资金和其他专项资金的使用进行监督和管理。

（八）负责农业机械化工作信息搜集、汇总、呈报工作，向市委、市政府及上级业务主管部门提供决策依据，为下级业务部门或农机服务组织提供工作指导信息。

（九）负责承办农机行业来信来访及行政复议事项。

（十）承办市委、市人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

机关共计有4个内设科室：办公室、管理股、科教股、督察室。下设农机安全监理站、农机技术推广站（增挂农机质量投诉监督站，实行一套人马两块牌子）、农机校3个二层机构。

第二部分：靖西市农机局 2017年度部门决算报表

第三部分：靖西市农机局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入417.57万元，其中本年收入405.69万元, 较2016年度决算数减少135.56万元，下降24.5%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入398.69万元，其中：351.23万元为靖西市本级财政当年拨付的资金，47.46万元为中央和自治区对农机购置的农业生产支持补贴。较2016年度决算数增加71.9万元，增长22%，主要原因：一是2017年度有农业生产公司办理的农机购置补贴（农业生产支持补贴）需经单位账户转入有关公司的对公账户，二是干部职工调资补发、养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险以及公积金等都有所增加，导致财政拨款收入有所增长。

2.事业收入7万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：农机安全监理站取得的罚没款收入，农机校的农机培训收入等。较2016年度决算数减少13万元，下降65%，主要原因是农机安全监理站的收费项目大大减少。

3.上年结转和结余11.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少17.35万元，下降59.36%，主要原因是项目推进快，费用支出推进快。

（二）本部门2017年度总支出417.57万元，其中本年支出415.13万元, 较2016年度决算数减少135.56万元，增长下降24.5%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.33万元：主要用于公益性岗位人员的绩效奖励等方面的支出。较2016年度决算数减少1.5万元，下降82%，主要原因是2017年度公益性岗位人员减少。

2.社会保障和就业（类）61.46万元：主要用于干部职工工伤、生育、失业保险等方面的支出。较2016年度决算增加59.43，增长的主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费支出，行政、事业单位离退休人员的生活补助支出，死亡抚恤等。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）17.18万元，主要用于干部职工的医疗补助，包括行政事业单位医疗、公务员医疗补助等方面的支出。较2016年度决算增加0.22万元，增长了1.3%，主要原因是调资导致的社保费用有所增长。

4.农林水（类）336.17 万元：主要用于单位运行、按照国家惠民政策规定向农民发放的农机具购置补贴、农机新机具推广、农机培训、执法监管以及其他相关工作开展经费等相关方面的支出。较2016年度决算减少166.9万元，主要是按财政部门要求2016年度农机购置补贴（农业生产支持补贴）全部列入部门决数，而2017年度执业经过我单位账户的部分才列入部门决算，该项目的数据存在很大差额。

5.年末结转和结余2.43万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少26.8万元，下降91.68%，主要原因是费用支出随工作推进速度加快列支，减少资金存量。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

农机局2017年度一般公共预算支出398.72万元，较2016年度决算数减少99.52万元，下降19.8%。其中：基本支出339.72万元，项目支出58.94万元。

农机局2017年度一般公共预算支出年初预算为398.68万元，支出决算为398.68万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为 3.38万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的9.76%。

（二）社会保障和就业支出（类）支出决算61.46万元，其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为0，支出决算为4.8万元，完成预算100%。决算数大于预算数的原因是追加2017年离退休人员（参公）生活补助经费。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为12.6万元，完成预算100%。决算数大于预算数的原因是追加2017年离退休人员（事业）生活补助经费。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为32.76万元，支出决算为34.43万元，完成预算的105%，决算数大于预算数的原因是养老基数调整，养老金增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为零，支出决算为3.88万元，决算数大于预算数的原因是农机校离退休人员逝世，产生抚恤金。

（5）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）预算数为0.8万元，支出决算为0.26万元，完成预算32.5%，决算数小于预算数的原因是失业保险费率调整，失业保险金减少。

（6）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算0.26万元，支出决算为0.53万元，完成预算的203%，决算数大于预算数的原因是财政下达局行政工伤保险时列入生育保险。

（7）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）年初预算1.64万元，支出决算0.67万元，完成预算的40.8%，决算数小于预算数的原因是生育保险年初预算包含部分工伤保险。

（8）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算0万元，支出决算4.28万元，超出预算100%，主要原因是财政下达社保经费时有与年初预算的不相符的款项，导致有些项目超出预算数。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为10.09万元，支出决算为17.18万元，完成年初预算的170%，其中：

（1）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算4.25万元，支出决算5.62万元，完成预算132%，决算数大于预算数的原因是社保基数增加，保费增加。

（2）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算5.84万元，支出决算7.24万元，完成预算123%，决算数大于预算数的原因是社保基数增加，保费增加。

（3）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算4.33万元，完成预算100%，原因是：决算数大于预算数的原因是社保基数增加，保费增加。

（四）农林水支出（类）年初预算为228.99万元，支出决算为319.75万元，超出预算90.76万元，超出部分主要是农业生产支持补贴由单位支付给相关农业公司的部分，第一书记扶贫专项经费以及调资带来的人员经费的增加等，该类支出主要用于单位正常运行经费、科技转化与推广服务、安全生产、农机购置补贴工作经费、执法监管、农业生产支持补贴、扶贫支出及其他农林水支出。其中：

（1）农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）年初预算90.91万元，支出决算107.91万元，完成预算118%，决算数大于预算数的原因是：工资调资增加、发放年度绩效考评奖励等导致经费支出有所增加。

（2）农林水支出（类）农业（款）一般行政管理事务（项）年初预算11.3万元，支出决算10.59万元，完成预算94%，原因是：决算数小于预算的原因是：年底财政提前关闭支付系统，部分款项未来得及支付。

（3）农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）年初预算39.17万元，支出决算144.19万元，决算数大于预算数的原因是：二层机构人员工资调整、发放年度绩效考评奖励等致支出费用增加。

（4）农林水支出（类）农业（款）科技转服与推广服务（项）年初预算2.66万元，支出决算2.31万元，完成预算87%，决算数小于预算数的原因是：年底财政提前关闭支付系统，部分款项未来得及支付。

（5）农林水支出（类）农业（款）执法监管（项）年初预算84.95万元，支出决算16.41万元，完成预算19%，决算数小于预算数的原因是：农机安全监理站年初预算人员工资经费列入执法监管（项），年底决算时按照财政工资对账单列入事业运行（项），导致两个项目的预算数和决算数有较大的出入。

（6）农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）年初预算0万元，支出决算47.47万元，完成预算100%，决算数超出预算数的原因是：2017年靖西市甘蔗“双高”基地未列入我单位预算，后下文由我单位组织开展甘蔗机耕机种作业，产生作业服务费用；农业生产支持补贴为中央、自治区资金，资金直接由市财政局监管、支付到农户个人账户，由于财政系统不能直接转入农业相关公司办理的对公账户，其办理的农业生产支持补贴（农机购置补贴）补贴款需经单位账户转入其对公账户，因此该项资金支出超出年初预算数。

（7）农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）年初预算0万元，支出决算4.41万元，完成预算100%，决算数大于预算数的原因是：该项资金为上年年末结转资金。

（8）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）年初预算0万元，支出决算2.56万元，完成预算100%，决算数大于预算数的原因是：追加驻村第一书记专项工作经费。

（9）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）年初预算0万元，支出决算0.32万元，完成预算100%，决算数大于预算数的原因：八项规定回头看退回费用，年初无预算。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出339.77万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出312.05万元，完成年初预算131.5%。超出预算的原因是突发性的支出、社保基数调整、年终绩效奖励等方面支出增加。主要包括：基本工资、津贴补贴奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、抚恤金、生活补助、奖励金等；

（二）商品和服务支出27.72万元，完成年初预算76.8%。经费压缩导致费用支出减少。主要包括：办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出等。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

农机局2017年度未安排政府性基金收入，也没有相应的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0.74万元；公务接待费支出决算0.91万元。

“三公”经费预算执行情况说明

2017年“三公”经费年初预算为5.64万元，支出决算数为1.65万元，完成年初预算29.3%，比上年支出减少0.49万元，下降22.9%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元。公务用车购置及运行经费支出决算为0.74万元，完成预算的29.6%，比上年增加0.21万元，增长39.6%；增长的主要原因是农机安全生产宣传、检查，执法监管路检路查等业务工作用车有所增加，公务用车燃油费、维护维修费有所增长。公务接待费支出决算为0.91万元，完成预算的29%，比上年减少0.7万元，减少43.5%。按照中央八项规定开展公务接待工作，减少浪费，精简支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出 0.74万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出0.74万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，农机局所属单位开支财政拨款的公务用车实际保有量为一辆，全年运行费支出0.74万元，

（三）公务接待费支出0.91万元,国内公务接待15批次，81人次，无国（境）外公务接待。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出26.2万元，比2016年增加3.6万元，增长15.9%。主要原因是：2017年度增加了财政部门安排的第一书记专项工作经费，执法监管等业务经费支出有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额57.26万元，其中：政府采购货物支出7.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出49.81万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车4辆、其他用车11辆，其他用车主要是农机校业务培训用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共组织对农机购置补贴工作经费、农机购置补贴（农业生产支持补贴）等两个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出6.4万元。从评价情况来看上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。组织对一个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出279.72万元。从评价情况来看，整体支出完成率高，取得预期效果，达到部门整体支出绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。