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第一部分：靖西市中草药办概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：靖西市中草药办2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：靖西市中草药办2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

第一部分：靖西市中草药产业发展办公室概况

 

一、主要职能

1.贯彻落实国家关于中草药生产工作的方针、政策、法律、法规；

2.拟订并指导实施全市中草药产业发展战略、中长期发展规划，政策建议、重大技术措施和阶段性生产管理意见；

3.指导、实施中草药产业项目建设，良种繁育，协调生产、科研与加工的关系；

 4.归口管理中草药产业对外宣传工作。

5.具体承担全市中草药推广技术指导、培训，负责全市中草药产业管理工作的综合协调。

6.组织实施中草药产业工作调研，提出产业发展重大举措。

7.负责国家、自治区、市级中草药建设项目的申报产项和组织实施工作。

8.承办市政府交办的其他事项。

 

二、部门决算单位构成

     2017年度纳入我办决算编制范围的预算单位有1个。根据《靖西县机构编制委员会关于设立靖西县中草药产业发展办公室有关机构编制的通知》（靖编字〔2012〕79号），设立靖西市中草药产业发展办公室，为市人民政府直属财政全额拨款事业单位。经靖西市机构编制委员会核定，中草药办设置7名事业编制，

设有两个内设机构，分别为综合股和产业股。2017年末实有在职人员7人，在编7人，退休职工25人，遗属人员2人。

第二部分：靖西市中草药办2017年度部门决算报表

 

 

第三部分：靖西市中草药办2017年度部门决算情况说明

 

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入234.29万元，其中本年收入 234.29 万元, 较2016年度决算数减少502.2万元，下降68.19%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入234.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少502.2万元，下降68.19%，主要原因是：一、2017年度农林水支出比2016年度减少，因为2017年度对中草药种植企业（农户）的扶持比2016年度减少。二、2017年度医疗卫生与计划生育支出比2016年度减少，原因是2017年度端午药市的开支比2016年度开支减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2016年度决算数无变动情况，主要原因是本单位无事业收入项目。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数无变动情况，主要原因是本单位无经营收入项目。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数无变动情况，主要原因是本单位无其他收入项目。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数无变动情况，主要原因是本单位无此项数据。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少0.41万元，下降100 %，主要原因是2017年本单位无上年结转和结余数据。

（二）本部门2017年度总支出 234.29 万元，其中本年支出 234.29 万元, 较2016年度决算数减少502.2万元，下降68.19%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。主要是用于招商引资开支。较2016年度决算数减少0.41万元，下降100%，主要原因是：2015年度的招商引资费用结转结余到2016年继续使用，2017年度无此项经费开支。

2.社会保障和就业支出（类）22.08万元。主要用于按照国家规定为职工缴纳失业保险费、工伤保险费、生育保险费、机关事业单位基本养老保险、事业离退休费用等社会保障和就业支出。较2016年度决算数增加21.66万元，增加5157.14%，主要原因是：2017年发放退休人员生活补助。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）51.94万元，主要是用于按照国家规定为职工缴纳基本医疗保险支出和用于其他中医药支出（端午药市活动支出）。较2016年度决算数减少25. 66万元，减少33.07%，主要原因是：2017年度端午药市活动的开支比2016年度开支减少。

4.农林水支出（类）160.78万元，主要是用于一般行政管理事务支出、事业运行支出、其他农业支出。较2016年度决算数减少497.28万元，下降75.57  %，主要原因是：2017年度对中草药种植企业（农户）的扶持比2016年度减少

5.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是：本单位无此项数据。

6.年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少0.51万元，下降100 %，主要原因是：2015年结余的产业培训费0.51万元已在2016年度用完，2017年度无经费结余。

 

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

靖西市中草药办2017年度一般公共预算支出234.29万元，较2016年度决算数减少502.2万元，下降68.19%。其中：基本支出63.82万元，项目支出170.98万元。

靖西市中草药办2017年度一般公共预算支出年初预算为63.03万元，支出决算为234.29万元，完成年初预算的271.71%。

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为0.71万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的原因是：工会经费由财政下拨到市总工会，再由市总工会下拨到单位工会账户，故不在部门决算报表中反应，因此决算数为0。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0 万元，支出决算为 15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因是：2017年追加离退休费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为7.07万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的96.46%。决算数小于预算数的原因是：机关事业单位基本养老保险经费预算时按职工2016年12月份工资计提,后面缴费是按职工2016年度平均工资计提, 计提工资基数小过,故决算数小于预算数。

（四）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）年初预算为0.53万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的16.98%。决算数小于预算数的原因是：失业保险基金预算时按职工2016年12月份工资计提,后面缴费是按职工2016年度平均工资计提, 计提工资基数小过,故决算数小于预算数。

（五）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为0.18万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的38.89%。决算数小于预算数的原因是：工伤保险基金预算时按职工2016年12月份工资计提,后面缴费是按职工2016年度平均工资计提, 计提工资基数小过,故决算数小于预算数。

（六）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）年初预算为0.35万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的28.57%。决算数小于预算数的原因是：生育保险基金预算时按职工2016年12月份工资计提,后面缴费是按职工2016年度平均工资计提,计提工资基数小过,故决算数小于预算数。

（七）医疗卫生与计划生育支出（类）中医药（款）  其他中医药支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为49.55 万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的原因是：端午药市活动工作经费年初无预算。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为 2.19 万元，支出决算为2.39 万元，完成年初预算的109.13 %。决算数大于预算数的原因是工资增加，事业单位医疗基数增加。

（九）农林水支出（类）农业（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 5.9 万元，支出决算为4.2 万元，完成年初预算的74.17 %。决算数小于预算数的原因: 2017年度农民技术培训比预期少，故中草药发展工作经费实际开支比预算数小

（十）农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）年初预算为 41.86 万元，支出决算为54.35 万元，完成年初预算的129.84 %。决算数大于预算数的原因:单位奖励金在年初无预算。

（十一）农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为41.14万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的原因: 广州正达投资公司林下田七种植扶持补助经费年初无预算。

（十二）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为61.09万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的原因:购买山豆根种苗发给贫困户的经费年初无预算。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为4.24万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。决算数小于预算数的原因: 住房公积金经费直接转到百色公积金中心,不经过单位账户核算,故决算数小于预算数。

 

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 63.82万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 43.99万元，完成年初预算96.34%。预决算差异原因是2017年第四季度绩效工资在2018年才发放。其中：基本工资19.57万元、津贴补贴11.16万元、其他社会保障缴费2.64万元，绩效工资3.8万元，基本养老保险经费6.82万元。

（二）商品和服务支出3.8万元，完成年初预算64.63%。预决算差异原因是2017年12月份部分经费在2018年才支付。其中：办公费1.44万元、水费0.02万元、电费0.2万元、邮电费0.36万元、差旅费0.22万元、公务接待费0.33万元、福利费1万元、其他商品和服务支出0.23万元。

（三）对个人和家庭的补助16.03万元，完成年初预算的286.76%。预决算差异原因是年初预算只有遗属补助和公积金，奖励金没有预算。其中：奖励金15.02万元、其他对个人和家庭的补助支出1.01万元。

 

四、2017年度政府性基金支出决算情况

靖西市中草药办2017年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，较20较2016年度决算数无变动情况。靖西市中草药办无政府性基金支出。

 

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0 万元；公务用车购置及运行费支出决算0 万元；公务接待费支出决算0.33 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨款安排  0 个（厅、局、办）机关、 0 个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：无

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出 0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，0个（厅、局、办）、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出0.33万元,国内公务接待批次 6次，人次 20次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0次。其中：其中：国内公务接待开支共0.33万元，国（境）外公务接待开支0万元。

 

 “三公”经费预算执行情况说明

靖西市中草药办2017年度“三公”经费年初预算数0.5万元，支出决算为0.33万元，完成预算66%。其中：

1.因公出国（境）费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%；

2.公务用车购置及运行经费年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%；

3.公务接待费年初预算数为0.5万元，决算为0.33万元，

完成预算的66%。

 “三公”经费支出决算数小于预算的主要原因：

本办认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，

进一步从严控制”三公“经费开支，减少接待任务。

 

“三公”经费支出决算具体情况说明

靖西市中草药办2017年度“三公”经费支出决算数0.33万元，2016年支出决算为0.14万元，同比增加 0.19万元，增长135.71%。其中：

1.因公出国（境）费2017年支出决算数为0万元，占0%，2016年支出决算为0万元，同比增加0万元，增长0%；

2.公务用车购置及运行经费2017年支出决算数为0万元，占0%，2016年支出决算为0万元，同比增加0万元，增长0%；

3.公务接待费2017年支出决算数为0.33万元，占100%，2016年支出决算为0.14万元，同比增加0.19万元，增长135.71%。

2017年度“三公“经费支出决算比2016年增加的原因：

2016年度我办的接待任务主要由市接待办统一安排，2017年市接待办不再负责，由我单位自行安排，所以2017年度接待费比2016年度多， 故“三公”经费支出比2016年增加。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元，授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车0  辆，单位价值50万元以上通用设备 0台（套），100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目  1 个，二级项目 0个，共涉及资金 5.9万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“中草药发展工作经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出5.9 万元。从评价情况来看，在资金的设置管理方面，资金分配合理，到位及时，均按照相关规定进行开支；项目产出与项目效果均达到预期设定的各项绩效目标。上述项目支出绩效理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

如：2017年中草药发展工作经费为5.9万元,主要用于姜黄、山豆根、铁皮石斛等中草药种植指导、工作督察、技术培训、核查验收、测产、收购等环节的各项开支。2017年完成全市新种中草药面积20000亩，超额完成年度种植任务,已达到了预期效果。

组织对单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出63.03万元。从评价情况来看，整体支出绩效理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，“中草药发展工作经费”项目自评得分为92分。发现的主要问题及原因：（一）药农投入不足、管理不到位；（二）产业配套服务功能严重不足；（三）姜黄货款未能及时兑现，影响群众积极性。（四）技术服务不到位。

下一步改进措施：一是进一步抓好中草药种植管护工作，要集中人力、物力，全力抓好中草药种植的管护工作，做好技术指导服务，不断提高中草药种植技术。切实加大山豆根、姜黄等中草药种植基地开发力度，努力提升基地开发水平，确保基地开发任务的完成。二是协调好项目建设工作。（一）对接好广西靖西佰和明生物科技有限公司在渠洋镇打造的“靖西药王谷”工作；（二）对接服务靖西市涛红康健药业有限公司建立艾叶制品厂项目的工作；（三）继续对接新靖镇玉琢村地源公司600亩橘红的种植工作。三、加快推进基本药物中药原料资源动态监测平台建设。（一）是争取配齐基本药物中药原料资源动态监测和信息服务中心靖西站工作人员；（二）是开展中药资源动态监测工作，为我市乃至周边县份的种植户、企业、药商提供更加方便、快捷的中草药市场信息。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。