目    录

 

第一部分：靖西市委宣传部概况

一、主要职能

    二、部门决算单位构成

第二部分：靖西市委宣传部2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：靖西市委宣传部2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：靖西市委宣传部概况

一、主要职能

    1、负责制定全市宣传思想工作计划，指导全市理论学习、理论宣传、理论研究工作，编写党员、干部理论教育材料，并在理论学习、理论研究、理论宣传等方面实施指导意见；

2、负责引导社会舆论，管理、指导、协调、出版等单位的工作，联系市文化和体育广播电视局，并在宣传方针、政策等方面实施指导意见；负责加强全市新闻队伍的建设和业务培训；负责全市网络舆论的监督和管理；负责会同邮政局等有关部门做好重点党报党刊的发行工作；

3、负责宏观上指导文化艺术和精神产品生产及文化市场的管理。联系市文化和体育广播电视局、市文联、市社科联，并在政治方面和方针、政策方面实施把关和指导；

4、负责制定全市精神文明建设规划，并组织实施和检查落实；负责从宏观上指导群众性的社会主义精神文明建设活动；协助有关部门做好“扫黄”、“打非”工作；

5、负责规划和制定全市思想政治工作、国防教育、未成年人思想道德教育工作；配合组织部做好党员教育工作，负责基层党校教员和党员干部的培训工作，推荐、宣传先进典型；

6、受市委委托，协同组织部和有关部门管理文化和体育广播电视局、文联、社科联等单位的领导干部，指导这些单位搞好领导班子建设；对这些单位的领导和各乡（镇）党委宣传委员的任免提出意见和建议；

7、负责管理、组织、协调、指导全市对外宣传、互联网新闻的宣传工作。

二、部门决算单位构成

部门决算单位由中国共产党靖西市委宣传部、靖西市网络管理办公室构成。

 

第二部分：靖西市委宣传部 2017年度部门决算报表

      

表一：收入支出决算总表
单位：万元
收    入		支    出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	1352.25	一、一般公共服务支出	3526.45
二、事业收入		二、外交支出
三、事业单位经营收入		三、教育支出
四、其他收入	2247.47	四、科学技术支出
		五、文化体育与传媒支出	5.15
		六、社会保障和就业支出	13.73
		七、医疗卫生与计划生育支出	7.85
		八、农林水支出	0.20
		九、其他支出	2.40
本年收入合计	3599.73	本年支出合计	3555.78
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转	0.02	年末结转与结余	43.96
收入总计	3599.75	支出总计	3599.75
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

表二：收入决算表
							单位：万元
项 目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		3,599.73	1,352.25	0.00	0.00	0.00	0.00	2,247.47
201	一般公共服务支出	3,529.51	1,282.04	0.00	0.00	0.00	0.00	2,247.47
20133	宣传事务	3,529.51	1,282.04	0.00	0.00	0.00	0.00	2,247.47
2013301	行政运行	98.48	98.48	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2013302	一般行政管理事务	1,183.56	1,183.56	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2013399	其他宣传事务支出	2,247.47	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	2,247.47
207	文化体育与传媒支出	20.15	20.15	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20703	体育	5.15	5.15	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2070305	体育竞赛	5.15	5.15	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20799	其他文化体育与传媒支出	15.00	15.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2079999	其他文化体育与传媒支出	15.00	15.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	13.73	13.73	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位离退休	13.33	13.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休	1.60	1.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	11.73	11.73	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.10	0.10	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2082703	财政对生育保险基金的补助	0.30	0.30	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	7.85	7.85	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011	行政事业单位医疗	7.85	7.85	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101	行政单位医疗	4.67	4.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103	公务员医疗补助	3.18	3.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
213	农林水支出	0.20	0.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21305	扶贫	0.20	0.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2130599	其他扶贫支出	0.20	0.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
229	其他支出	28.28	28.28	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	28.28	28.28	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出	28.28	28.28	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

表三：支出决算表
						单位：万元
项 目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		3,555.78	120.06	3,435.72	0.00	0.00	0.00
201	一般公共服务支出	3,526.45	98.48	3,427.96	0.00	0.00	0.00
20133	宣传事务	3,526.45	98.48	3,427.96	0.00	0.00	0.00
2013301	行政运行	98.48	98.48	0.00	0.00	0.00	0.00
2013302	一般行政管理事务	1,183.58	0.00	1,183.58	0.00	0.00	0.00
2013399	其他宣传事务支出	2,244.39	0.00	2,244.39	0.00	0.00	0.00
207	文化体育与传媒支出	5.15	0.00	5.15	0.00	0.00	0.00
20703	体育	5.15	0.00	5.15	0.00	0.00	0.00
2070305	体育竞赛	5.15	0.00	5.15	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	13.73	13.73	0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位离退休	13.33	13.33	0.00	0.00	0.00	0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休	1.60	1.60	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	11.73	11.73	0.00	0.00	0.00	0.00
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.40	0.40	0.00	0.00	0.00	0.00
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.10	0.10	0.00	0.00	0.00	0.00
2082703	财政对生育保险基金的补助	0.30	0.30	0.00	0.00	0.00	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	7.85	7.85	0.00	0.00	0.00	0.00
21011	行政事业单位医疗	7.85	7.85	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101	行政单位医疗	4.67	4.67	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103	公务员医疗补助	3.18	3.18	0.00	0.00	0.00	0.00
213	农林水支出	0.20	0.00	0.20	0.00	0.00	0.00
21305	扶贫	0.20	0.00	0.20	0.00	0.00	0.00
2130599	其他扶贫支出	0.20	0.00	0.20	0.00	0.00	0.00
229	其他支出	2.40	0.00	2.40	0.00	0.00	0.00
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	2.40	0.00	2.40	0.00	0.00	0.00
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出	2.40	0.00	2.40	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表
						单位：万元
收 入			支 出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1,323.97	一、一般公共服务支出	28	1,282.06	1,282.06	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2	28.28	二、外交支出	29	0.00	0.00	0.00
	3		三、教育支出	30	0.00	0.00	0.00
	4		四、科学技术支出	31	0.00	0.00	0.00
	5		五、文化体育与传媒支出	32	0.00	0.00	0.00
	6		六、社会保障和就业支出	33	0.00	0.00	0.00
	7		七、文化体育与传媒支出	34	5.15	5.15	0.00
	8		八、社会保障和就业支出	35	13.73	13.73	0.00
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	36	7.85	7.85	0.00
	10		十、节能环保支出	37	0.00	0.00	0.00
	11		十一、城乡社区支出	38	0.00	0.00	0.00
	12		十二、农林水支出	39	0.20	0.20	0.00
	13		十三、交通运输支出	40	0.00	0.00	0.00
	14		十四、资源勘探信息等支出	41	0.00	0.00	0.00
	15		十五、商业服务业等支出	42	0.00	0.00	0.00
	16		十六、金融支出	43	0.00	0.00	0.00
	17		十七、援助其他地区支出	44	0.00	0.00	0.00
	18		十八、国土海洋气象等支出	45	0.00	0.00	0.00
	19		十九、住房保障支出	46	0.00	0.00	0.00
	20		二十、粮油物资储备支出	47	0.00	0.00	0.00
	21		二十一、其他支出	48	2.40	0.00	2.40
本年收入合计	22	1,352.25	本年支出合计	49	1,311.39	1,308.99	2.40
年初财政拨款结转和结余	23	0.02	年末结转和结余	50	40.88	15.00	25.88
一般公共预算财政拨款	24	0.02		51
政府性基金预算财政拨款	25	0.00		52
	26			53
合计	27	1,352.27	合计	54	1,352.27	1,323.99	28.28
注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
				单位：万元
项 目		合计	基本支出	项目支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3
合计		1,308.99	120.06	1,188.93
201	一般公共服务支出	1,282.06	98.48	1,183.58
20133	宣传事务	1,282.06	98.48	1,183.58
2013301	行政运行	98.48	98.48	0.00
2013302	一般行政管理事务	1,183.58	0.00	1,183.58
207	文化体育与传媒支出	5.15	0.00	5.15
20703	体育	5.15	0.00	5.15
2070305	体育竞赛	5.15	0.00	5.15
20799	其他文化体育与传媒支出	0.00	0.00	0.00
2079999	其他文化体育与传媒支出	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	13.73	13.73	0.00
20805	行政事业单位离退休	13.33	13.33	0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休	1.60	1.60	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	11.73	11.73	0.00
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.40	0.40	0.00
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.10	0.10	0.00
2082703	财政对生育保险基金的补助	0.30	0.30	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	7.85	7.85	0.00
21011	行政事业单位医疗	7.85	7.85	0.00
2101101	行政单位医疗	4.67	4.67	0.00
2101103	公务员医疗补助	3.18	3.18	0.00
213	农林水支出	0.20	0.00	0.20
21305	扶贫	0.20	0.00	0.20
2130599	其他扶贫支出	0.20	0.00	0.20
注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
				单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	74.23	302	商品和服务支出	13.39
30101	基本工资	31.84	30201	办公费	1.75
30102	津贴补贴	25.59	30202	印刷费	0.00
30103	奖金	0.00	30203	咨询费	0.00
30104	其他社会保障缴费	16.80	30204	手续费	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30205	水费	0.00
30107	绩效工资	0.00	30206	电费	0.31
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	0.00	30207	邮电费	0.96
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费	0.00
30199	其他工资福利支出	0.00	30209	物业管理费	0.00
303	对个人和家庭的补助	32.45	30211	差旅费	2.14
30301	离休费	0.00	30212	因公出国（境）费用	0.00
30302	退休费	0.00	30213	维修(护)费	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30214	租赁费	0.00
30304	抚恤金	0.00	30215	会议费	0.00
30305	生活补助	2.78	30216	培训费	0.03
30306	救济费	0.00	30217	公务接待费	0.00
30307	医疗费	3.18	30218	专用材料费	0.00
30308	助学金	0.00	30224	被装购置费	0.00
30309	奖励金	26.49	30225	专用燃料费	0.00
30310	生产补贴	0.00	30226	劳务费	0.00
30311	住房公积金	0.00	30227	委托业务费	0.00
30312	提租补贴	0.00	30228	工会经费	0.00
30313	购房补贴	0.00	30229	福利费	0.00
30314	采暖补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00
30315	物业服务补贴	0.00	30239	其他交通费用	8.21
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.00	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	0.00
			310	其他资本性支出
			31001	房屋建筑物购建
			31099	其他资本性支出
			304	对企事业单位的补贴
			30401	企业政策性补贴
			307	债务付息支出
			30701	国内债务付息
			399	其他支出
			39901	赠与
人员经费合计		106.68	公用经费合计		13.39

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
										单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接	合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接
	（境）费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费	待费		（境）费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费	待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
2.00	0.00	0.00	0.00	0.00	2.00	1.94	0.00	0.00	0.00	0.00	1.94
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算
							单位：万元
项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0.00	28.28	2.40		2.40	25.88
229	其他支出	0.00	28.28	2.40		2.40	25.88
22960	彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	0.00	28.28	2.40		2.40	25.88
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出	0.00	28.28	2.40		2.40	25.88
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

一、2017年度收入支出决算总体情况第三部分：靖西市委宣传部2017年度部门决算情况说明

（一）本部门2017年度总收入3599.75万元，其中本年收入3599.73万元, 较2016年度决算数增加2141.55 万元，增长147%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1352.25万元，为靖西市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少105.95万元，下降7.27 %，主要原因是各业务专项经费拨款收入减少。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万元。

4.其他收入2247.47万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数增加2247.47万元，增长值2247.47，主要原因是上级宣传部门转入村级文化服务中心项目建设专项经费。

5. 用事业基金弥补收支差额0 万元。

6. 上年结转和结余0.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。

（二）本部门2017年度总支出3599.75万元，其中本年支出3555.78万元, 较2016年度决算数增加2125.60万元，增长144 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出3526.45万元：主要用于主要用于单位干部职工工资福利支出，办公费、印刷费、差旅费、会议费等公用经费支出以及理论学习宣传研究、精神文明建设、未成年人思想道德建设、新闻报道、重点单报党刊征订、社会宣传、对外宣、网络管理、文化服务中心建设等专项工作支出。

较2016年度决算数增加2080.73万元，增加143.92%，主要原因是增加了村级文化中心建设项目开支。

2、文化体育与传媒支出5.15万元，主要用于“丝路杯”中国东盟国际乒乓球赛新闻发布会的支出。较2016年决算数无增减，原因是支出项目是2017年新增的一个项目。

3、社会保障和就业支出13.73万元，主要用于宣传部干部职工养老保险、工伤、生育保险的支出。较2016年度决算数增加13.39万元，增加3938%，主要原因是增加养老保险的支出。

4、医疗卫生与计划生育支出7.85万元，主要用于宣传部干部职工基本医疗和公务员医疗补助的支出。较2016年度决算数增加1.61万元，增加25.80%，主要原因是基本医疗保险和公务员医疗补助的缴纳基数增加。

5、农林水支出0.20万元，主要用于挂村第一书记费用支出。较2016年无增减，原因是2016年无此项费用支出。

 

 

6.其他支出2.4万元。主要用于少年宫项目运转的支出。较2016年度决算数减少13.55万元，下降84.95%，主要原因是2017年少年宫建设项目有实施和运转但没有形成支出。

7.年末结转和结余43.96万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加43.94万元，增长2197%，主要原因是上级专项经费少年宫项目建设和运转经费没有形成支出，结余数增加。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

 靖西市委宣传部  2017 年度一般公共预算支

1308.99万元，较2016年度决算数减少149.21万元，下降10.23%。其中：基本支出120.06万元，项目支出1188.93    万元。

 靖西市委宣传部 2017 年度一般公共预算支出年初预算为716.46万元，支出决算为1308.99万元，完成年初预算的182.70%。

（一）一般公共服务支出（类）

宣传事务（款）年初预算为693.50 万元，支出决算为1282.06万元，完成年初预算的184.87%。主要用于单位干部职工工资福利支出，办公费、印刷费、差旅费、会议费等公用经费支出以及理论学习宣传研究、精神文明建设、未成年人思想道德建设、新闻报道、重点单报党刊征订、社会宣传、对外宣、网络管理等专项工作支出。

（二）文化体育与传媒支出（类）

体育（款）年初预算0万元，支出决算5.15万元。主要用于“丝路杯”中国东盟乒乓球赛新闻发布会的开支。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为12.37万元，支出决算为13.73万元，完成年初预算的110.99%。主要用于宣传部干部职工养老保险、工伤、生育保险的支出。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为3.60万元，支出决算为7.85万元，完成年初预算的218.06%。主要用于宣传部干部职工基本医疗和公务员医疗补助的支出。

（五）农林水支出（类）

扶贫（款）年初预算为0万元，支出决算为0.20万元。主要用于挂村第一书记费用支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出120.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出74.23万元，完成年初预算的96.50%。支出控制在年初预算内，相差2.70万元。

（二）商品和服务支出13.39万元，完成年初预算的72.34%。支出控制在年初预算内，相差5.12万元。

（三）对个人和家庭的补助支出32.45万元。完成年初预算的359.76%。支出超出年初预算23.43万元，原因主要是2016年度绩效奖励金年初无预算。

 四、2017年度政府性基金支出决算情况

 靖西市委宣传部 2017年度政府性基金支出2.40万元，较2016年度决算数减少13.55万元，下降84.95%，其中：基本支出0万元，项目支出2.40万元。

 靖西市委宣传部  2017 年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为2.40 万元，属一般公共服务支出，主要用于乡村少年宫活动经费开支。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费支出1.94万元，完成年度预算97%，全部为公务接待费用支出；较2016年支出减少0.51万元，下降20.73%。下降原因主要是公务接待批次和人次都有所减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出1.94万元,国内公务接待批次27 次，人次243 次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出13.39万元，比2016年增加4.58万元，增长51.99%。主要原因是增加了公务交通补贴支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额82.85万元，其中：政府采购货物支出82.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额82.85万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额82.85万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0 辆，单位价值50万元以上通用设备0 台（套），100万元以上专用设备0   台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金518万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“新闻报道专项经费”、“重点党报党刊征订经费”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出518万元。从评价情况来看，项目目标、资金管理使用目标明确，组织实施措施有力，全年新闻报道上稿量多，与主流媒体合作顺利，重点党报党刊发行任务圆满完成、投递到位，资金无虚列支出；引导正确舆论，营造全市积极向上氛围，项目实施效果明显。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出716.46万元。从评价情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金支付，无截留、无挪用等现象。完成了年度理论武装、社会新闻舆论、精神文明建设、未成年思想道德建设、对外宣传、网络管理等的目标任务。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。